Налоговое планирование

Цель нашей компании - предложение широкого ассортимента услуг на постоянно высоком качестве обслуживания.

Длинная НП.jpg

Н

алоговое планирование - это уменьшение размера налоговых обязательств посредством целенаправленных правомерных действий налогоплательщика, включающих в себя полное использование всех предоставляемых льгот, налогового освобождения и других законных приемов и способов. Необходимость налогового планирования заложена в самом налоговом законодательстве, которое предусматривает конкретные налоговые режимы для разных ситуаций, допускает многообразие методов для исчисления налоговой базы, различные методы учета доходов и расходов.
В каждой организации осуществляются текущие хозяйственные события, которые обычно не анализируются, а начисление налогов производится уже на основе состоявшихся событий, отраженных на счетах бухгалтерского и налогового учета. Снизить размер уплачиваемых налогов, если уровень налоговой нагрузки слишком высок, не нарушая законодательства, возможно для любого предприятия. Грамотное налоговое планирование построено на отсутствии незаконных схем при которых используются недобросовестные налогоплательщики (однодневки), так же не применяются пробелы и противоречия в законодательстве, оно построено на самом законе и способно принести ощутимый положительный результат, выраженный в: 

  • Уменьшении размера начисленных налогов; 
  • Создании рациональной структуры и схем договоров и финансово-товарных потоках холдинга; 
  • Повышении эффективности предпринимательской деятельности; 
  • Сбалансировании расходов; 
  • Увеличении объема оборотных средств; 
  • Улучшении финансового положения организации; 
  • Устранение признаков взаимозависимости аффилированных структур при сохранении механизмов управленческого контроля со стороны собственников; 
  • Сведении к минимуму или полном исключении налоговых рисков. 

Под рисками налоговой оптимизации понимают возможность понести финансовые потери: взыскание недоимок и штрафные санкции, расходы на адвокатов. Чем больше оптимизация налогов, тем выше риски. Ввиду этого основной задачей консультанта является достижение баланса между оптимальной налоговой нагрузкой и приемлемым уровнем риска. 

Одной из главных целей налогового планирования является построение оптимальной модели хозяйствования, обеспечивающей минимизацию налоговых платежей, под которой следует понимать не только абсолютное уменьшение налогов, но и целенаправленную деятельность, целью которой является перевод бизнеса в более благоприятные условия хозяйствования.

Планирование налогов является важнейшей частью финансового планирования предприятия и должно осуществляться на всех этапах хозяйственной деятельности, и начинаться оно должно уже на этапе учреждения предприятия, учитывая особенности будущей коммерческой деятельности и сферы бизнеса.


В зависимости от поставленных целей и условий договора услуги в области налогового планирования делятся на три вида:

 

  • Фрагментарное налоговое планирование
  • Текущее налоговое планирование
  • Стратегическое налоговое планирование

Построение системы налогового планирования, в действующей организации включает в себя несколько этапов:

1) Подготовительная работа 

На данном этапе наши консультанты анализируют финансово-хозяйственную деятельность Клиента, проводится экспресс анализ:

  • Бухгалтерской и налоговой отчетности, первичных учетных документов, типовых хозяйственных операций;
  • Модели налогообложения, также определяются ее достоинства и слабые места, выявляются налоговые резервы, определяется существующий уровень налоговой нагрузки;
  • Экономических процессов, денежных потоков;
  • Взаимоотношений с поставщиками и подрядчиками, основных договоров.

2) Разработка концепции

Основываясь на информации полученной в рамках подготовительной работы наши специалисты приступают к разработке системы, которая включает в себя:

  • Подбор наиболее выгодного с точки зрения налогообложения места расположения организации, ее организационно-правовой формы; 
  • Выбор наиболее выгодной модели налогообложения с учетом налоговых рисков, подбор разнообразных льгот, расчет объемов налоговых платежей; 
  • Выбор оптимальных вариантов учета хозяйственных ситуаций, доходов и расходов, методов осуществления хозяйственной деятельности; 
  • Разработку учетной политики для целей оптимизации налогообложения; 
  • Выбор оптимальных договорных конструкций с контрагентами; 
  • Организацию финансовых потоков; 
  • Разработка форм необходимых документов, рекомендации по ведению налогового учета, и плана по переводу бизнеса на новую схему работы.

 3) Внедрение

Следующим этапом будет являться непосредственное внедрение Клиентом в его финансово-хозяйственную деятельность выбранной стратегии. В ходе данной работы наши консультанты дают рекомендации по осуществлению операций в переходный период, оперативно предлагают решения по всем возникающим проблемным вопросам.. 

4) Контроль

После успешного внедрения системы оптимизации Клиент контролирует правильность работы схемы. Мы же в свою очередь даем гарантию на свои разработки и в случае возникновения конфликтных ситуаций с проверяющими органами относительно применяемой схемы, наша компания предоставит вам квалифицированную защиту, представлении интересов компании в налоговых органах, обжаловании актов и защиту в судебных инстанциях. Таким образом специалисты «Налоговый Консалтинг» окажут квалифицированную помощь Клиентам в вопросах, касающихся планирования налогов. Благодаря имеющемуся опыту работы мы поможет вам построить качественную и сбалансированную систему оптимизации налогообложения, которая позволит повысить эффективность вашей деятельности и даст путь дальнейшему развитию бизнеса.


Мы будем рады видеть Вас в числе наших Клиентов!



Заказать услугу